Crédito senior en Estados Unidos

El crédito senior es un tipo de crédito tributario que beneficia a las personas de 65 años o más que tienen ingresos bajos o moderados. El crédito senior ayuda a reducir la carga fiscal de los adultos mayores y a mejorar su calidad de vida. El crédito senior se puede reclamar al presentar la declaración de impuestos del año en curso.

Qué es 🤔

El crédito senior es también conocido como el crédito para ancianos o personas discapacitadas, y forma parte de los créditos tributarios reembolsables del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés). Los créditos tributarios reembolsables son aquellos que pueden reducir el impuesto a pagar o generar un reembolso, incluso si el contribuyente no debe impuestos.

El crédito senior varía entre $3,750 y $7,500, según el estado civil y el ingreso ajustado del contribuyente. El crédito senior se calcula en base a una fórmula que tiene en cuenta el ingreso bruto ajustado, el ingreso no tributable de Seguro Social y otros beneficios, y el monto de la exención personal.

Para quién va dirigido 👥

El crédito senior va dirigido a las personas que cumplen con los siguientes requisitos:

• Tener 65 años o más al final del año tributario, o estar jubilados por discapacidad permanente y total y recibir ingresos tributables por discapacidad.
• Tener ingresos brutos ajustados por debajo de ciertos límites, que dependen del estado civil. Por ejemplo, para el año 2021, los límites son $17,500 para solteros, $20,000 para casados que presentan la declaración por separado y viven aparte, $25,000 para casados que presentan la declaración conjunta, y $12,500 para casados que presentan la declaración por separado y viven juntos.
• Tener un total no tributable de Seguro Social, pensiones, anualidades o ingresos por discapacidad por debajo de ciertos límites, que dependen del estado civil. Por ejemplo, para el año 2021, los límites son $5,000 para solteros, $5,000 para casados que presentan la declaración por separado y viven aparte, $7,500 para casados que presentan la declaración conjunta, y $3,750 para casados que presentan la declaración por separado y viven juntos.

Objetivos del apoyo 🎯

Los objetivos senior son:

• Aliviar la presión financiera de las personas de 65 años o más que tienen ingresos bajos o moderados, especialmente en tiempos de crisis económica o sanitaria.
• Reconocer el aporte y el sacrificio de las personas que han trabajado y contribuido al sistema de seguridad social de Estados Unidos.
• Promover la dignidad y el bienestar de las personas de 65 años o más, al permitirles cubrir sus necesidades básicas y mejorar su calidad de vida.

Qué ofrece 🎁

El crédito senior ofrece diferentes tipos de ayuda y beneficios a las personas que califican para el mismo.

Algunos de los beneficios que ofrece son:

• Ofrecer un crédito tributario reembolsable, que puede reducir el impuesto a pagar o generar un reembolso, incluso si el contribuyente no debe impuestos.
• Ofrecer un crédito tributario variable, que se ajusta según el ingreso bruto ajustado y el ingreso no tributable del contribuyente, para beneficiar a los que más lo necesitan.
• Ofrecer una opción de declaración simplificada, que permite a las personas de 65 años o más usar el Formulario 1040-SR (SP), Declaración de Impuestos de los Estados Unidos para Personas de 65 años de Edad o Más, que tiene un formato más fácil de leer y completar.

Cómo solicitar 📝

Para solicitar el crédito senior, se debe seguir el procedimiento establecido por el IRS y el Departamento del Tesoro de Estados Unidos.

En general, se requiere:

• Completar y enviar el Formulario 1040 (Anexo R), Crédito para Ancianos o Personas Discapacitadas, que se puede encontrar en el sitio web del IRS o en la oficina local del IRS.
• Presentar documentos que comprueben la identidad, la edad, la discapacidad, el ingreso y la elegibilidad del contribuyente, como certificados de nacimiento, de matrimonio, de ingresos, de impuestos, etc.
• Esperar la respuesta del IRS, que puede demorar desde unas semanas hasta varios meses, según el caso.
• Recibir el crédito senior, si se aprueba la solicitud, o una carta de denegación, si se rechaza la solicitud.

Pasos para solicitar 🚶‍♂️

Los pasos para solicitar el crédito senior pueden variar según el caso.

En general se pueden resumir en:

1. Informarse sobre el crédito senior y los requisitos para acceder al mismo. Se puede usar el buscador de beneficios de USAGov en Español para obtener una lista personalizada de los beneficios a los que se tiene derecho y las instrucciones para solicitarlos.
2. Reunir los documentos necesarios para comprobar la identidad, la edad, la discapacidad, el ingreso y la elegibilidad del contribuyente. Se debe tener a mano el certificado de nacimiento, el certificado de matrimonio, el certificado de ingresos, el certificado de impuestos y otros documentos que se requieran, según el caso.
3. Completar y enviar el Formulario 1040 (Anexo R), Crédito para Ancianos o Personas Discapacitadas, que se puede encontrar en el sitio web del IRS o en la oficina local del IRS. Se puede hacer en línea, por correo o en persona, según la preferencia del contribuyente.
4. Esperar la respuesta del IRS, que confirmará si se ha aprobado o no la solicitud del crédito senior. Si se ha aprobado, se recibirá el crédito senior, que se reflejará en el monto del impuesto a pagar o del reembolso. Si se ha rechazado, se recibirá una carta de denegación, que explicará los motivos por los que se negó el crédito senior y si se puede apelar o no la decisión.

Calendario de pagos 💰

El calendario de pagos del crédito senior depende del monto del crédito, la forma de presentación de la declaración y el método de pago o de reembolso que se elija. En general, se debe pagar el impuesto a pagar o recibir el reembolso antes del 15 de abril del año siguiente al año tributario, a menos que se solicite una prórroga.

Para consultar el monto del crédito senior y los demás detalles de la declaración, se puede usar la herramienta ¿Dónde está mi reembolso? del IRS o contactar al IRS. También se puede consultar el tiempo estimado de espera para recibir el crédito senior.